北京市地方法规

  【发布文号】京财协[1998]242号

  【发布日期】1998-03-25

  【生效日期】1998-03-25

  【失效日期】-----------

  【所属类别】地方法规

  【文件来源】-----------

北京市财政局、北京证券监督管理委员会转发财政部、

中国证监会关于印发关于注册会计师执行证券期货相关业务

实行许可证管理的暂行规定的通知

（京财协〔１９９８〕２４２号１９９８年３月２５日）各会计师事务所、审计事务所：

　　现将财政部、中国证监会财会协字〔１９９７〕５２号“关于印发《关于注册会计师执行证券期货相关业务实行许可证管理的暂行规定》的通知”（以下简称《暂行规定》）转发给你们。同时结合北京地区实际情况，补充规定如下，请一并遵照执行。

　一、符合《暂行规定》第二章第五条所列条件的注册会计师应按照规定填写《注册会计师证券期货相关业务许可证申请表》，同时提交以往三年内年检合格的资料和证券、期货相关业务资格考试合格证书复印件。以上资料一式两份请按照规定时间集中报送北京注册会计师协会（以下简称北京注协）进行审核。

　二、符合《暂行规定》第二章第六条所列条件的事务所应按照《暂行规定》第三章第九条的要求，将申报材料一式两份报送北京注协进行审核。

　三、取得许可证的注册会计师变更许可证，应由本人提出申请，通过转入的事务所向北京注协申报。初审合格后，由北京注协报中国注协、中国证监会审核，经财政部、中国证监会批准后，换发许可证。

　四、有《暂行规定》第四章第十三条所列情形的注册会计师，应及时由所在事务所将其许可证上交北京注协。

　五、有《暂行规定》第四章第十四条所列情形的事务所，应及时向北京注协报告。

　六、取得许可证的事务所，在向中国注协、中国证监会提交《暂行规定》第四章第十五条规定的年度总结的同时，应向北京注协报送一份备案。

　七、凡取得许可证的注册会计师应于每年６月集中向北京注协提交许可证年度注册的有关资料。

　八、北京市财政局京财协（１９９６）３３０号“关于转发《关于印发〈会计师事务所注册会计师从事证券相关业务许可证管理暂行办法〉的通知》的通知”同时废止。